Co miesiąc z firmy, w której pracujesz, do ZUS płynie twoja składka na ubezpieczenie emerytalne w wysokości 9,76 proc. twojego wynagrodzenia. Drugie tyle dokłada twój pracodawca, co razem daje 19,52 proc. twojej pensji. To jest łącznie pierwszy i drugi filar. 2,92 proc. z tej kwoty, czyli właśnie drugi filar, trafia do OFE lub – jeśli tak zadecydowałeś – na twoje subkonto do ZUS.
I filar
Prawdę powiedziawszy, mówienie o tym, że masz konto w ZUS, na które płyną pieniądze z I filaru, jest błędem. Kiedy mówisz „konto”, masz na myśli konto bankowe. Tymczasem w ZUS twoje pieniądze są tylko wirtualnie. To znaczy zostają one zaksięgowane przy twoim nazwisku, ale fizycznie trafiają do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (FUS). ZUS wypłaca stąd te pieniądze na świadczenia dla obecnych emerytów.
Wysokość twojej emerytury (tzw. emerytury z ZUS) zależeć będzie od wysokości składek na ubezpieczenie emerytalne (czyli od tego, ile zarabiasz) oraz średniego dalszego trwania życia, czyli liczby lat życia, jaka pozostanie ci od momentu przejścia na emeryturę. Średnie dalsze trwanie życia jest wyliczane statystycznie.
Im krócej pracujesz, w związku z czym masz wpłacone mniej składek, oraz im dłużej będziesz pobierać świadczenie z ZUS, tym będzie ono niższe.
II filar
Z drugim filarem mamy kłopot, ponieważ znów czekają nas zmiany i ważne decyzje. Nie wiadomo jeszcze kiedy, bo Sejm nie przyjął odpowiedniej ustawy.
III filar
III filar jest dobrowolny. Masz do wyboru kilka instrumentów finansowych.
1. IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) Wybierając IKE, możesz odkładać na emeryturę, np. oszczędzając na lokacie bankowej, inwestując na giełdzie poprzez aktywne fundusze inwestycyjne albo pasywne.
2. IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego)
Jego cechą charakterystyczną jest to, że wpłaty na konto IKZE odlicza się w danym roku od dochodu, co pozwala zapłacić niższe podatki.
3. PPK (Pracownicze Plany Kapitałowe) To powszechny system długoterminowego oszczędzania. Pracodawcy muszą przystąpić do PPK. Ze środków w założeniu masz korzystać po 60. roku życia. Co miesiąc do PPK trafia 2 proc. swojego wynagrodzenia. Możesz też zadeklarować finansowanie wpłaty dodatkowej do kolejnych 2 proc. twojego wynagrodzenia. Pracodawca wpłaca kwotę w wysokości 1,5 proc. twojego wynagrodzenia. Może także zdecydować o dodatkowej wpłacie do 2,5 proc. twojego wynagrodzenia. Na twój rachunek trafią także dopłaty od Państwa: jednorazowa wpłata powitalna (250 zł) i dopłaty roczne (240 zł).
4. PPE (Pracownicze Plany Emerytalne) Pracodawca może założyć PPE, ale nie musi. Uczestnikami PPE mogą być osoby zatrudnione na umowę o pracę w pełnym iniepełnym wymiarze godzin. Pracodawca odprowadza składki za pracowników o wysokości maksymalnie 7 proc. wynagrodzenia. Pracownicy mogą natomiast dodatkowo wpłacać pieniądze na PPE.
Oszczędzamy na IKZE
Oszczędzając na IKZE przez 30 lat, czyli zaczynając w wieku 35 lat i przechodząc na emeryturę w wieku 65 lat, przy założeniu, że wykorzystujemy cały roczny limit wpłat (6310,80wroku 2021 – limit jest co roku inny, i co roku nieco wyższy, bo podstawą wyliczenia jest przeciętne wynagrodzenie w gospodarce, ale dla potrzeb naszych wyliczeń posłużymy się aktualną stawką), zgromadzimy kapitał w wysokości 189 324 zł. Dodatkowo przy IKZE możemy co roku korzystać z ulgi podatkowej, czyli odliczać wpłatę na konto od podstawy opodatkowania. Przy założeniu, że płacimy podatek PIT wg stawki 17 proc., możemy odzyskać przez 30lat dodatkowo 32 185zł. Przy stawce 32 proc. to aż 60 583zł. O tyle mniej zapłacimy podatku dochodowego. Dla 50-latka na umowie o pracę, który oszczędza przez 15 lat, kapitał zgromadzony w IKZE wyniesie 94 662 zł, ulga podatkowa to 16 092 zł dla stawki PIT 17 proc. i 30 291 dla stawki PIT 31 proc.
Oszczędzamy na IKE
Jeśli będziemy oszczędzać na IKE przez 30lat, czyli zaczynając w wieku 35 lat i przechodząc na emeryturę w wieku 65 lat, z uwagi na to, że w tym przypadku limit wpłat jest wyższy - w2021 r. wynosi 15 777 zł, w momencie osiągnięcia wieku emerytalnego zgromadzimy kapitał 473 310zł. Wyliczenia dla uproszczenia nie zakładają, że z odłożonego kapitału będziemy mieli dodatkowy zysk. Standardowo większość ekspertów przyjmuje ok 2–3 proc. średniego rocznego zysku, który można osiągnąć z tego typu produktów w całym okresie oszczędzania. Dla 50-latka na umowie o pracę, który oszczędza przez 15 lat, kapitał zgromadzony w IKE wyniesie 236 655 zł.
UWAGA!
Oszczędzając na IKE i IKZE, nie zapłacimy 19 proc. podatku od zysków kapitałowych, o ile tylko nie wypłacimy środków przed osiągnięciem 60 lub 55 (IKE) lub 65 lat (IKZE).
Pamiętaj!
Emerytury w Polsce podlegają opodatkowaniu – obecne stawki wynoszą 17 proc. i 32 proc.
PARTNEREM MATERIAŁU JEST PZU
Podcasty
Playlisty tematyczne
